五华区医疗保障局
2020年度单位整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）单位机构设置、编制
1、办公室。负责机关日常运转工作。负责机关和直属单位的党群工作。承担机关和直属单位的人事管理、机构编制、教育培训、队伍建设等工作。指导医保窗口作风建设。承担安全、党务、人事、文秘、保密、档案、信访、宣传、督查、政务公开、政策研究和对外合作交流等工作。组织协调医疗保障监督管理方面重大事故的应急处置工作。承担扶贫挂钩联系点工作。
2、规划财务和法规科。组织编制全区医疗保障工作规划。负责五华区医疗保障资金的管理。承担机关和直属单位预决算、机关财务、资产管理、内部审计工作。承担医疗保障信息系统的统计分析工作，推进医疗保障信息化、标准化建设。牵头承担医疗保障扶贫工作。承担区级离休干部的医疗保障管理工作。承担规范性文件的合法性审查工作，承担行政复议、行政应诉等工作。组织有关法制宣传教育工作。执行城乡医疗保障待遇标准，推进多层次医疗保障体系建设。执行全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策。执行医疗保障关系转移接续制度。执行生育保险、大病保险、长期护理保险制度。组织推进医保支付方式改革。
3、基金监管科。执行昆明市医疗保障资金监督管理办法。建立健全医疗保障资金安全防控机制，贯彻执行医疗保障信用评价体系和信息披露制度。监督管理纳入医保支付范围内的医疗服务行为和医疗费用。规范医保经办业务，依法查处医疗保障各领域违法违规行为。执行医疗保障异地就医管理和费用结算办法。执行昆明市医疗保障定点医药机构准入、退出机制。执行昆明市医疗保障定点医药机构服务协议及相关从业人员管理办法。组织医疗保障药品、医药耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策的实施。监督落实医疗保障药品、医疗服务价格和收费标准。
（二）单位职能
1、贯彻执行国家、省、市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、规划和标准，负责组织实施市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策。
2、组织实施医疗保障资金监督管理办法，监督管理有关医疗保障资金。建立健全医疗保障资金管理制度和安全防控机制，推进全区医疗保障资金支付方式改革。
3、组织实施医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准。组织实施长期护理保险、生育保险制度等改革方案。
4、组织实施城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。
5、履行医疗保障药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准管理职能。
6、监督落实医疗保障药品、医疗服务价格和收费标准的实施。
7、组织实施医疗保障定点医药机构协议和支付管理办法，贯彻执行医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障、生育保险、医疗救助领域违法违规行为。
8、负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织实施医疗保障异地就医管理和费用结算办法政策。贯彻执行医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。
9、完成区委、区政府和上级业务主管部门交办的其他任务。
10、职能转变。昆明市五华区医疗保障局应贯彻落实统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，贯彻落实覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求，减轻医药费用负担。
11、有关职责分工
⑴与五华区卫生健康局有关职责分工。五华区卫生健康局与五华区医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制和信息共享机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
⑵与五华区民政局有关职责分工。五华区民政局与五华区医疗保障局建立沟通协商机制，五华区民政局负责重点医疗救助对象即最低生活保障对象和特困供养人员的分类认定，定期将认定信息提供五华区医疗保障局，五华区医疗保障局及时组织开展医疗救助工作。
⑶与五华区市场监督管理局有关职责分工。五华区市场监督管理局与五华区医疗保障局建立沟通协商机制和药品信息共享机制，共同打击药品安全、价格实施方面的问题，确保群众用药安全和医保资金安全。
⑷与五华区人力资源和社会保障局有关职责分工。五华区人力资源和社会保障局与五华区医疗保障局建立沟通协商和信息系统共享机制,共同完成各项社会保险工作任务、完善社会保险信息系统建设，确保群众各项社会保险待遇的有效落实。
（三）单位工作完成情况
1、2020年组织实施医疗保障资金监督管理办法，监督管理有关医疗保障资金，建立了健全的医疗保障资金管理制度和安全防控机制，推进了全区医疗保障资金支付方式改革的脚步。
2、组织实施医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准。组织实施了长期护理保险、生育保险制度等改革方案。
3、组织实施了城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。
4、履行了医疗保障药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准管理职能。
5、监督落实了医疗保障药品、医疗服务价格和收费标准的实施。
6、组织实施了医疗保障定点医药机构协议和支付管理办法，贯彻执行医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障、生育保险、医疗救助领域违法违规行为。
7、负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织实施了医疗保障异地就医管理和费用结算办法政策。贯彻执行医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。
（四）单位管理制度
为加强项目资金的管理，五华区医疗保障局制定了《五华区医疗保障局财务管理制度》，《五华区医疗保障局资金管理制度》及《五华区医疗保障局专项资金管理制度》。财务管理制度健全具体，能够确保财政资金有效、合规地使用。
（五）单位资金来源及使用情况
五华区医疗保障局对资金支付申请及发票、付款单据等相关票据的核查，项目资金拨付审批手续完整，专款专用，支出依据合规，无虚列套取、截留、挤占、挪用情况，不存在超标准开支、超预算情况。项目支出资料完整齐全，会计核算规范。
五华区医疗保障局各部门呈报设备采购方案经会议研究讨论通过后，由办公室负责按照采购预算实施采购活动，包括确定采购方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。办公室国有资产管理专岗负责所购货物的验收与入库，并完善相关记录。单位负责人负责对采购合同、付款的审批。财务人员负责审核确定采购方式、发票真伪、支付款项等。验收后的设备办理相关移交手续后由各个部门保管使用。
使用情况：2020年我单位总收入175.87万元，其中：财政拨款收入175.87万元，占总收入的100.00%。总支出175.53万元，其中：基本支出116.34万元，占总支出的66.28％；项目支出59.19万元，占总支出的33.72％。
（六）政府采购情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金1.07万元。
（七）固定资产情况
2020年五华区医疗保障局新增固定资产4.5万元，报废固定资产0.00万元。为进一步加强行政事业性国有资产管理，五华区医疗保障局对本单位固定资产进行认真梳理、落实。加强对本单位资产的配置、使用、处置、评估、清查、产权登记、产权界定、资产信息管理和监督检查，做到了账、卡、实相符，强化资产管理信息系统建设，充分运用条码枪进行“一物一卡一条码”管理工作，做好统计、报告、分析工作，实现国有资产动态管理。
二、绩效目标
（一）单位总目标
五华区医疗保障局的总目标为：建立健全的医疗保障资金管理制度和安全防控机制，推进全区医疗保障资金支付方式改革的脚步；完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，组织实施了长期护理保险、生育保险制度等改革方案，为推进经济社会发展作出应有的贡献。
（二）单位项目具体计划目标
(1)综合系统运行维护工作专项资金，为推进“互联网+医保”，提高医保信息化服务水平，提高医保政策宣传覆盖面，多渠道、多方式开展宣传，加大医保法律、法规、政策宣传力度，向群众宣传、解读医保政策，为群众答疑解惑。
(2)依法行政维护和谐工作专项资金，定点医疗机构第三方监督检查 ；政策宣传；病历专项审核。加强我区医疗保障基金监管，整顿规范医疗保障运行秩序，实现基金监管全履盖，现场核查全履盖，严厉打击医疗保障领域欺诈骗保行为，强化对欺诈骗保行为的高压态势，确实采取有效措施提升我区基金监管履盖面、现场核查100%，确实保障基金安全，着力保障参保人待遇，达到国家医保局要求并接受国家省市医保局飞检，提高我区对医保基金监管在全市的综合排名
(3)根据昆财社基〔2019〕66号文件，下达2019年中央医疗服务与保障能力提升补助资金，根据要求开展工作。
三、评价思路和过程
（一）评价思路：五华区医疗保障局确认当年度单位整体支出的绩效目标→梳理单位内部管理制度及存量资源→分析确定当年度单位整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。
（二）评价目的：通过收集单位基本情况、预算制定与明细、单位中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据：五华区医疗保障局2020年的工作计划以及2020年预算管理和绩效跟踪。
（四）评价对象及评价时段：整体绩效评价的对象为五华区医疗保障局，评价的时间段为2020年1月-12月。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
1.评价结果：五华区医疗保障局2020年度绩效评价结果优：A单位决策35分,得分35分;B单位管理20分,得分18分;C单位绩效45分,得分42分;总共得分95分，能准确反映出整体绩效支出的情况。
2.主要绩效：
（1）基本医疗保险实现全覆盖。截至2020年12月底，全区参加医疗保险人数达68.34万人，其中：城镇职工基本医疗保险参保人数;3.46万人，城乡居民基本医疗保险参保人数24.88万人，圆满完成市级下达各项参保扩面指标任务，参保覆盖率持续稳定在97%以上，基本实现了全民参保。
（2） “两险”合并实施试点工作取得新进展。截至2020年12月，全区参加生育保险缴费人数足额缴费31.60万人，全区10996人次享受生育保险待 遇，生育医疗费用和生育津贴两项合计支出1.7996亿元。
（3）医保扶贫攻坚工作有序推进。始终将解决好困难人群医疗保障问题作为重点工作抓细抓实。全区标记为“已脱贫”14户46名建档立卡贫困户已实现了100%参加城乡居民基本医疗保险，医保待遇100%落实。最大限度地减轻建档立卡人口医疗负担，因病致贫、因病返贫问题得到有效缓解。
（4）医疗保障待遇稳步提升。一是医疗环境及医保待遇持续改善。截至2020年12月份，五华区共有签约定点医药机构302家，其中定点医疗机构216家，定点零售药店86家，最大限度地满足了全区参保人员的就医需求。认真落实基本医疗保险待遇，城镇职工、城乡居民每个自然年度报销上限分别增长到41万元、16.5万元，政策范围内住院平均报销比例分别为81.38%、67.56%。二是开展好医疗救助工作。全年医疗救助人次10412人次，支出资金465.18万元，资助参保7423人，支出资助资金185.58万元。
（5）营商环境进一步优化。深入推进“放、管、服”改革。涉及企业参保、个人参保、社保卡业务办理和17项医保服务下沉事项，目前，17项医保经办事项已于7月1日基本下沉到位。同时，结合五华区工作实际，对17项医保服务下沉事项所有服务内容、服务项目进行认真梳理，以全国清单作为标准，进一步精简办理材料、简化办理流程、缩短办理时限，坚决取消不必要的环节和手续，切实提升医疗保障经办服务标准化水平。
（6）基金监管工作成效明显。约谈医药机构296家，暂停医疗保险支付系统医疗机构2家，扣除违约金和质量保证金25家,审核扣除不合理费用45家,违规处理总金额共计940.51万元，追回违规费用756.93万元。
（7）做好疫情防控医疗保障工作，按照《昆明市医疗保障局昆明市财政局关于做好新型冠状病毒感染肺炎医疗保障工作的紧急通知》要求，于2月3日对本级协议范围内的新型冠状病毒感染的肺炎发热门诊定点医疗机构：昆明市妇幼保健院、五华区人民医院各预拨付100万元专项基金，用于新型冠状病毒感染肺炎救治工作。按照市医保相关政策，自2020年2月起，对辖区参保企业实施基本医疗保险费单位缴费部分减半征收；对2020年2月、3月已按照总额进行足额缴费的企业开展减半退费工作。累计对五华区39807家次参保企业开展减半征收，减半征收金额2.432亿元；对五华区20598家次参保企业进行减半退费，退费金额1.078亿元，受理616家企业的缓缴申请。
（二）具体绩效分析
1、2020年综合系统运行维护工作项目收入4.07万元，支出4.07万元。产生绩效如下：
微信公众号平台运行维护52次，使用资金3.00万元。推进 “互联网+医保”，提高医保信息化服务水平，提高医保政策宣传覆盖面，多渠道、多方式开展宣传，加大医保法律、法规、政策宣传力度。向群众宣传、解读医保政策，为群众提供更加便捷、高效的服务平台。
购买办公家具一批，使用资金1.07万元。因五华区医疗保障局是新成立的单位，需要一批办公设备，进行工作的开展。
2、2020年依法行政维护和谐工作项目收入44.00万元，支出44.00万元，产生绩效如下：
定点医疗机构第三方监督检查，政策宣传，病历专项审核，使用资金44.00万元。整顿规范医疗保障运行秩序，严厉打击医疗保障领域欺诈骗保行为，强化对欺诈骗保行为的高压态势，切实采取有效措施提升我区基金监管履盖面、现场核查100%。
举办医保基金规范使用宣传会1场、医保基金监管培训会4场，对定点医疗机构296家进行现场审核（由于关停及区划调整至9月30日两地机构仅为296家），定点医疗机构现场审核覆盖率达100%。
3、根据昆财社基〔2019〕66号，下达2019年中央医疗服务与保障能力提升补助资金，已按要求完成工作。使用资金11.12万元。
五、主要经验做法
根据年度内部门可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标,科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行时效性和均衡性，提高预算支出执行效率，同时为下次科学、准确编制部门预算提供经验。
六、存在的问题
填报整体绩效时不够细化分解、量化，绩效评价未针对自身情况提出合理的问题及建议。
七、改进措施及建议
（一）改进措施
1、单位管理建议
项目资金要严格按照预算批复的经济科目列支，要实行项目建设预算制和决算制，严禁挤占挪用。要加强对资金使用的检查和监督，建立健全项目的财务管理和审计制度，加强对项目的检查监督，充分发挥审计的监督作用，以确保项目的顺利进行及效益的正常发挥。项目实施过程中，要切实落实好配套资金，项目资金要及时、足额地支付。
五华区医疗保障局将进一步提高绩效管理认识，通过设立绩效目标有利于项目决策的制定，有助于项目的实施管理。项目实施前结合本单位自身情况，设定明确、合理的绩效目标，并将目标量化、细化分解，与预算资金相匹配起来。我中心将客观、认真对待绩效自评，针对自身情况对实施项目提出合理的问题及建议，逐步提高绩效管理认识。
五华区医疗保障局将结合实际情况，汇总、对比以往年度项目预算，从而科学、有依据地做出下一年的项目资金预算，编制更为合理的预算，优化项目资金预算。
2、财政管理建议
根据项目实施进度及时拨付资金，尽可能减少资金拨付环节和资金拨付时间，避免资金闲置、截留，提高资金使用效率，避免造成财政资源浪费。
五华区医疗保障局
2021年3月5日
绩效评价报告正文后附以下佐证材料
1.单位职能分解及2020年度工作完成情况表；
2.绩效评价指标体系；
3.①单位中长期规划目标；②区政府相关规划；③单位“三定”方案；④单位职能文件；⑤单位2020年度工作目标；⑥单位2020年度工作计划；
4.五华区医疗保障局2020年项目预算、决算明细表（单位：元）。
附件3：项目支出绩效自评表（公示）
附件4：财政支出预算绩效自评项目明细汇总表.xls（公示）
附件1：单位整体支出绩效评价共性指标体系框架（公示）